Optioner Efter Avgång

Aktieoptioner och avsluta ditt jobb. Efter att ha läst detta. Du kommer att kunna uppskatta vad din andel i ditt företag är värd. Som med bonusutbetalningar utfärdar arbetsgivare aktieoptioner till deras anställda för att försöka knyta anställda till att stanna hos företaget för en uppsättning tidsperiod Detta gäller särskilt för yngre företag som arbetar med produkter eller idéer som har en högriskfaktor kopplad till dem. Stödet har nyligen varit i nyheten mycket eftersom de används av många internetföretag att hyra och behålla högkaliberpersonal som de annars skulle ha haft problem med. Men det är inte bara Internetföretag som erbjuder aktieoptioner. National Center for Employee Ownership i USA uppskattar att anställda nu kontrollerar 8 3 av det totala amerikanska bolagets eget kapital, eller 663 miljarder, upp från mindre än 2 bara ett decennium sedan. Vad är det som är ett aktieoption. Väl, det finns en hel ordförråd när man handlar med aktieoptioner, men i enkla termer är ett aktieoption som också kallas ett aktiealternativ en con område som ger en anställd rätt att köpa eller sälja utövas andelar i bolaget till ett bestämt prisbidrag, strejk eller övningspris inom en viss tid under utövningsperioden. Till exempel kan du, vid start av anställning med bolag A, få 2000 aktieoptioner Aktieoptionerna är värda att säga 1 Nominellt har du därför 2000 aktier i företaget. Men du kommer inte att kunna handla eller sälja dessa alternativ under en bestämd period som fastställs genom ett schema till dess att du får möjlighet att inser värdet av dessa aktier förfaller. På uppsidan är de aktieoptioner som var värda 2000 nu förhoppningsvärda värda mycket mer Om en aktie i företaget nu är värt 3, är värdet av dina aktier nu 6000 Kom ihåg att i allmänhet måste du ha arbetat för samma företag under en viss tid innan dina möjligheter kan utövas. Så här fungerar din arbetsgivare för att du fortfarande ska arbeta för företaget - det ekonomiska incitamentet att stanna kan vara stro Nger än din motvilja mot chefen. Vad om jag bestämde mig för att gå vidare innan mina möjligheter kan utövas. Ditt anställningsavtal kommer att berätta hur länge du måste stanna hos din arbetsgivare för att inse dina alternativ Om du är fast att du Vill avgå, kan du behöva förhandla med din chef om du kan realisera något av värdet av dina alternativ. Om du har jobbat i företaget tillräckligt länge för att redan kunna utöva dina alternativ, har du inget problem Dina alternativ kan vanligtvis inte tas bort från dig när du har dem och övningsperioden har påbörjats. Vissa optionsprogram gör det möjligt för dig att handla endast några av dina aktier efter en viss period med andra att följa vid ett senare tillfälle Känd som förskjutna eller fasade Intjäning får du tillåtas att handla med 25 av aktierna efter de första 12 månaderna med ytterligare 25 varje efterföljande år. Det är självklart att du väljer den bästa tiden att sälja dina aktier. Till exempel kan du besluta att hålla dig av alternativen om y du tror att beståndet kommer att uppskatta och du kan få ett bättre pris senare Alternativt kan det finnas goda skäl till träning tidigt, t. ex. att du vill undvika att flytta in till en högre skattekonsol eller du har förlorat tro på företagets prospektering Snart - Stock Options Calculator. Aktieoptioner kalkylator kan hjälpa dig att reda ut hur mycket dina alternativ är värda i både brutto och netto termer Du måste informera oss om huruvida du ska beskattas på några pengar du gör som inkomstskatt eller kapitalvinst tax. Job Events Termination. Job Loss Och ditt aktiebidrag Del 1 Alternativ, Begränsat lager, och ESPPs. Känn ditt företags regler för behandling av aktieutjämning vid uppsägning av arbetsuppgifter. Undersök ditt aktiebidragsavtal, eventuellt erbjudandebrev eller anställningsavtal och annat företagsmaterial om din aktieplan, Som vanliga frågor Direktfrågor om dessa saker till din aktieplanadministration. Avslutningsregler är särskilt viktiga för aktieoptioner som förfaller för evigt om de inte utövas inom en viss kort tidsram efter anställningsperiodens slut. Om du planerar att Lämna och ha begränsat lager och eller RSU, kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få några aktier som snart kommer att väckas. Om det förväntas eller inte, är arbetsförlust en omvälvning som ger Det är mycket att tänka på. Men när du tar bort ditt skrivbord glömmer du inte din börskompensation För många avgående anställda har förlorat värdefulla potentiella vinster eftersom de inte kände till reglerna för uppsägning eller till och med bolagets bidragsdatum Post-terminering regler är särskilt viktiga för aktieoptioner som löper ut för evigt om de inte utövas inom en viss kort tidsram efter anställningsperiodens slut. Det skulle vara synd att missa chansen att ta extra inkomst ombord när du går, Speciellt om du sätter i segel i ett horisontlöst hav av arbetslösa jobbjakt eller om du går i pension. Ditt företags regler för lagkompatibilitet med arbetsförlust är viktiga. Don t missa chansen att få extra inkomst på din väg ut. Den här artikeln serier syftar till att informera dig om vanliga företagsrutiner med aktieutjämning när anställda förlorar sina jobb Del 1 förklarar detaljerna i aktiebaserade värdepappersrörelser, aktieoptioner och planer för personalinköp Del 2 täcker allmänna viktiga aspekter av uppsägning av anställningsvillkor som gäller alla aktiebidrag När du är redo, testa dina kunskaper om uppsägningsproblem med vår snabba frågesport om aktieutjämning och arbetsförlust. Framför allt måste du känna till ditt företags regler. Efter Läser dessa artiklar borde du studera dina aktiebidragsdokument och ställa frågor till din aktieplanadministration. Alert Granska ditt aktiebidragsavtal eventuellt ett erbjudandebrev eller anställningsavtal och annat företagsmaterial om din aktieplan, till exempel FAQs Watch för någonting förvirrande eller inkonsekvent, och leta efter icke-konkurrensbestämmelser Direkta frågor om dessa saker till dina beståndsplan administratörer. Avbestämda aktier, RSUs och Prestationsaktier Allt om Vesting. With begränsade aktier och begränsade aktier, vid uppehållstillfället förlorar du nästan alltid vad som helst lager inte har intjänade undantag kan ske beroende på villkoren för ditt anställningsavtal eller aktieplan, såsom särskilda bestämmelser För funktionshinder eller ett förvärv. Om du planerar att lämna, kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få någon kort-till-väst begränsad aktie RSUs. You behåller några aktier som innehas före ditt uppsägningsdatum Om du planerar att lämna Ditt jobb kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få några värdefulla chuck av begränsade lager RSU som kan väga inom en snar framtid. I vissa ovanliga situationer där du betalat för det begränsade beståndet, vilket kan vara fallet på ett privatägt företag Där du utövar alternativ för att få begränsat lager kan bolaget välja att återköpa dina aktier. Kapitalvinstskattereglerna gäller för eventuell vinst eller förlust vid köpet. Om du förlorar aktierna kommer inte skattemässig återbetalning att återbetalas och förverkan själv kommer inte att utlösa eventuell skatteförlust Situationen är liknande om du gjorde ett avsnitt 83 b val otillgängligt för RSUs och betalat skatt på värdet vid beviljandet. Västing är också den avgörande faktorn för prestationsaktiebidrag vid uppsägning av anställda, b Naturligtvis med prestationsaktier beror berättelsen på uppnåendet av angivna prestationsmål snarare än på en angiven anställningsperiod. När du lämnar ditt jobb av vanliga skäl, till exempel går du till ett annat företag, läggs av före utgången av prestationsperioden , Förlorar du vanligtvis alla rättigheter för att få bidraget, även om målet verkar mycket tillgängligt Om du har överlappande eller samtidiga bidrag som är utestående, förlorar du värdet av dem alla. Ett annat scenario, men det är osannolikt att du stannar i en standardavslutning, Är möjlig I stället för att göra dig oförmögen för någon del av utbetalningen eftersom du inte är anställd i slutet av prestationsperioden kan planen föreskriva att eventuella utbetalningar enligt utmärkta utmärkelser kan baseras på de faktiska resultaten i slutet av prestationsperioden som om du var anställd under hela perioden. Det är också möjligt att datumet för mätning av prestanda ändras till det datum du avslutar, så i så fall rec Recension Åstadkomma en viss proportionell del av priset enligt antingen verklig prestation från det datumet eller prestationen i slutet av perioden. Du skulle då förlora någon utbetalning från bidraget som motsvarar den del av prestationsperioden som uppstår efter uppsägning. Om ditt bidrag har En glidande skala, dvs att du kan få färre eller fler aktier än målnumret beroende på resultaten, förhoppningsvis anger din plan på vilken nivå prestation anses ha inträffat. Stoppsättningsregler är särskilt viktiga för innehavna aktieoptioner som utgå för alltid om de inte utövas inom en kort tidsram efter att du lämnat. Stockalternativ Känn reglerna för uppsägning och deadlines. I allmänhet har du bara rättigheter till aktieoptioner som redan har inneburit ditt uppsägningsdatum. Om alternativen har en graderad intjänandeplan, får du utöva den del av optionsbidraget som är belägen, men oftast förlorar du resten. Exempel Du beviljas Alternativ för att köpa 1.000 aktier i ditt företags lager med ett fyraårigt inlösta intjänandeplan 25 intjäning per år Du lämnar företaget två och ett halvt år efter beviljandet Du får utöva 50 av dina alternativ Resten kommer aldrig att bli utövas. Med Klippa in i vilka alternativ eller begränsade lager RSUs klara sig på en gång snarare än på ett inkrementellt schema, förlorar du hela bidraget om du lämnar innan du går. Allmänt Om du planerar att lämna ditt jobb ska du bli bekant med uppgifterna om din Uppehållsplan Du kanske vill fördröja din avresa, om möjligt, för att rymma en värdefull bit av alternativ som kommer att vässas inom en snar framtid. Hur mycket tid kommer du att behöva träna. Betydelsen av din efter avslutad övningsperiod kan inte stressas nog Medan den typiska tidsramen är 90 dagar efter uppsägningen, kommer din träningsperiod att dikteras av din arbetsgivares planplanering och orsaken till uppsägningen Om alternativen inte utövas av Specificerat datum, de upphör att gälla och avbryts medan vissa företag skickar registrerade brev till utgående anställda med antalet aktier som de kan köpa och kostnaden, tillsammans med hur många dagar de måste utöva alternativen, kräver ingen lag detta. Det är din skyldighet att känna till din personliga bidragsinformation och villkoren för din aktieplan. Alla Se din aktieoptionsplan, bidragsöverenskommelse och annat informationsmaterial för regler och förfaranden för intjäning och efter avslutad verksamhet och domstolar Strikt följa Regler och domstolar strikt upprätthålla företagets uppsägning Regler, förfaranden och tidsfrister förvarar dessa regler, förfaranden och tidsfrister mycket strikt Domstolsförfaranden förstärker det faktum att att hålla reda på din aktieutjämning när du lämnar ditt jobb är helt din skyldighet Om du är nyfiken, se följande domar. Porkert v Chevron Corporation US 4: e Circuit Court of Appeals, nr 10-1384, dec 2011.Mariasch mot Gillette US 1st Circuit Court of Appeals, Nr 07-1549, mar 2008.Sheils v Pfizer US 3: e Circuit Court of Appeals, nr 04-3724, september 2005. Det spelar ingen roll om du gjorde ett ärligt misstag eller bara smalt missade en tidsfrist. Dessutom borde du inte lita på talat Information om din period för uppsägning Dina aktieplandokument och relaterade uttalanden är de enda tillförlitliga och bindande källorna som bestämmer hur länge du måste utöva alternativ efter uppsägning. Alltid Se till att du vet vad ditt officiella uppsägningsdatum anses vara, som Detta kommer att påbörjas efter uppsägningstiden. Dessutom kan denna uppsägningsperiod inte gå längre än alternativets naturliga löptid. Vilket datum gäller. När man mäter uppehållsperiodens löptid börjar de flesta företagens lagerplaner klockan på Datum för uppsägning, vilket betyder det faktiska slutet av anställningsstatus, inte det datum du meddelar. Se hur eller om din plan definierar uppsägning, anställning och fortsatt service. Du bör också titta på R detaljer i din aktieplan för att få tydliga svar på reglerna för efter avslutad övning Förlorar du till exempel dina köpta aktieoptioner på dagen du avslutar eller har ett visst antal dagar efter uppsägning för att utöva dem. Arbetstagare Aktieuppköp planer. Vid uppsägning av anställda fortsätter du att äga lager som köpts under en ESPP under din anställning. Din behörighet för deltagande i planen slutar. Eventuella medel som sparas från din lön men som inte används för att köpa aktier före anställningsperiodens slut kommer att vara Returneras till dig, normalt utan ränta, inom en rimlig period. Med en ESPP antar du inte att ditt företag kommer att behålla uppsägningslön för att fortsätta köpa aktier för dig tills inköpsperioden slutar Få företag gör det här. För planer som är skatt - kvalificerad enligt IRC sektion 423 tillåter bolaget att hålla ditt företags löneavdrag i förväg för att köpa aktier när inköpsperioden slutar och köpet sker inte mer tha n tre månader efter uppsägningsdatumet Men de flesta planer tillåter inte detta eftersom ESPP är avsett att vara en fördel för nuvarande anställda. Det innebär att om din anställning upphör före inköpsdatumet, köps aktier under de flesta plan inte för dig på En pro rata-grund. Exempel innan du lämnade ditt företag inträffade lönedelar i två månader med en sexmånadersperiod för ESPP-erbjudandet. De pengar du betalade sparas inte för köp till sexmånadersposten. Vanliga frågor om uppsägning av arbetsuppgifter ger ytterligare information om några av de situationer och ämnen som presenteras i den här artikeln. Du kanske också vill konsultera dem när du gräver dina aktiebidragsdokument. I enlighet med den här artikeln beskrivs detaljerna om specifika typer av kompensation, del 2 Allmänna viktiga aspekter av uppsägning av arbetstillfällen som gäller för alla aktierelaterade bidrag, till exempel förändringar i anställningsförhållandet, efterbehandlingsskatt och avgångsvederlag. Matt Simon är copyeditor och c Ontent-manager at. Print den här artikeln. Hur man undviker de vanligaste aktieoptionsfel del 1. De flesta av de vanliga misstagen med aktieoptionerna är relaterade till förluster, fusioner och förvärv, stora negativa livshändelser, risker för marknadsaktivering, överkoncentration i Företagets aktie och utgången av optionsperioden. Förstå din företags optionsprogram och formulera en strategi för att ta itu med varje möjlighet som gäller för dig. Ändra tidpunkten och prissättningsmålen som är förknippade med din aktiekompensation minst två gånger per år. Ditt lager alternativ är värdefulla, så du kan sålunda vara nervös för att undvika de misstag som många människor gjorde under tidigare marknadsbooms och bysten. Denna serie av artiklar pekar på vanliga olyckor med aktieoptioner som kan kosta dig pengar. Många händelser att se upp för. Mycket anställda slösa potentialen i sina aktieoptioner eftersom de saknar framsyn med dem och inte bildar en ekonomisk plan kring sina bidrag. Istället reagerar de bara på oförutsedda omständigheter s och måste krympa för att rädda sina optionspriser i sista stund. De flesta av de vanliga misstagen med aktieoptioner härrör från följande typer av situationer. Förändring av kontroll Företaget tillkännager en sammanslagning med en konkurrent. Bestämmelse Du bestämmer dig för att avsluta ditt jobb. Förfall Din optioner är i färd med att upphöra. Koncentration Mer än 10 av ditt nettovärde är i personaloptionsoptioner. Överkänslighet En olycka med olyckor gör dig i en kroppsdel. Division av äktenskapliga tillgångar Du och din make har bestämt dig för att skilja sig. gå till det stora företaget i himlen. Marknads timing Du försöker gissa om aktiekursen kommer att vara upp eller ner när du utövar dina alternativ och säljer aktien. Skatter du missförstår de skattemässiga konsekvenserna av ditt eget kapital. Med rätt utbildning och planering , kan du förbättra dina chanser att förhindra de ekonomiska förlusterna som annars skulle uppstå när du måste reagera på oförutsedda omständigheter. Studera ditt plandokument och dela det med dina rådgivare. Din plan dokumentet reglerar de regler och tidslinjer som är kopplade till varje omständighet. Du förstår förstå hur ditt företags optionsprogram handlar om varje av dessa scenarier och du kommer att utforma en strategi för att hantera varje möjlighet. Plandokumentet tillsammans med ditt bidragsavtal kommer att styra regler och tidslinjer som är kopplade till varje omständighet Begär en kopia av planen, läs den och dela den med ditt rådgivande team och en pålitlig familjemedlem. Ändra av kontroll. Acceptera att nästan alla företag kan köpas av eller kanske sammanfoga med sin närmaste konkurrent vid en fusion eller förvärv M A. Plan som om det är oundvikligt. Ditt företags s plandokument ska stava ut vad som kommer att hända med dina aktieoptioner i en fusion, förvärv eller tillgångsförsäljning. Plandokumentet kan tillåta acceleration av intjäning i en förändring av kontrollen detta kan ge dig möjlighet att utöva 100 av dina alternativ omedelbart istället för att behöva vänta på hur lång tid din gran T-avtalet specificerar. Snabbare uppgörelse är tilltalande eftersom det gör det möjligt för dig att inse fördelarna med din aktieutjämning tidigare, men det har några betydande skattekonsekvenser eftersom du inte kan sträcka beskattningen under flera år. Denna möjlighet är begränsad, du kan ha färre än 30 dagar att utöva dina alternativ innan de löper ut. I en MA-situation måste du göra andra investerings - och kontanthanteringsbeslut som beror på affärsstrukturen. Vill de aktier du köper i ditt nuvarande bolag konvertera till aktier i det nya sammanslagna bolaget Se en relaterad FAQ. Är potentialen för uppskattning i den nya aktien värd att inneha för långsiktiga realisationsvinster eller är du bättre med att träna och sälja samtidigt. Vill du få köpoptioner i köparen i utbyte mot dina nuvarande alternativ och eller som en del av ditt kompensationspaket med det nya företaget. Se en relaterad FAQ. Kan denna fusion resultera i förlust av ditt jobb. Om så är fallet, vad händer med dina aktieoptioner. Vill du behöver pengar från denna övning för att stödja dig själv tills du hittar ett annat jobb. Vill företaget hålla tillräckligt med pengar från din övning för att uppfylla din skattskyldighet, eller behöver du reservera pengar för det ändamålet. I vissa fall kan ditt företags plandokument ange att det inte finns någon acceleration av intjäning, och du står inför planeringsbeslut som endast rör dina inrättade alternativ. För mer information om optionsoptioner vid fusioner och förvärv, se avsnitt MA på denna webbplats. Om ditt förhållande till ditt företag slutar för Annan anledning än pension, funktionshinder eller död, ditt plandokument kommer att ange behandlingen av dina aktieoptioner. Se till att du förstår dess terminologi. Om du inte gör det kan kostsamma misstag inträffa. Exempel Ditt officiella uppsägningsdatum var 19 september, men du fick en Avgångspaketet till och med 31 december. Plandokumentet tillåter dig att utöva dina aktieoptioner i 90 dagar efter uppsägning, dvs. till 19 december. Förvräng inte l ength av ditt avgångspaket med ditt avslutningsövningsfönster. Standardfönstret för att utöva efter uppsägning är 90 dagar eller tre månader, men läs din företags plan noggrant för undantag. Mer information finns i avsnittet Arbetshändelser Avslutande. Genom att ge aktieoptioner har din arbetsgivare i själva verket gett dig en användning eller förlorat ersättningskupongen. Du har förtjänat rätten att köpa ett visst antal företagsaktier till ett visst pris inom en viss period. Det finns en tendens, särskilt med NQSO att fördröja någon övningsaktivitet till det sista ögonblicket. Det här tillvägagångssättet är inte nödvändigtvis anpassat till dina finansiella mål och ditt företags aktieprestanda. Ändra tidpunkten och prissättningsmålen som är förknippade med din egenkompensation minst två gånger om året. Utöva en kombination av in-the - pengar beviljas samtidigt, i ett försök att minimera skatter och maximera vad du sätter i fickan, är inte ovanligt Marknadsförhållanden, strejkpriser, antal upptagna optioner , och dina övergripande ekonomiska mål bör ha större inverkan på din träningsstrategis tidpunkt än det faktum att ett särskilt bidrag är planerat att löpa ut inom en snar framtid. Mer information finns i artiklarna och vanliga frågor i finansiell planeringsstrategier. Motioner kan komma överens Detta leder till några av de mest kostsamma misstagen. För många anställda bär aktieoptioner emotionella problem, inte finansiella som du är lojala mot ditt företag och vill tro på en ljus framtid för det och dess aktiekurs. Emotioner kan komma överdrivet av god mening att Till nackdel för familjens finansiella mål Det leder till några av de mest kostsamma misstagen. Konventionell visdom råder mot att ha för mycket av din portfölj investerad i ett aktiebolag. Men det är inte ovanligt att hitta anställda med 60 till 90 av deras nettovärde i deras Bolagets lager genom en rad olika programoptioner och eller bundna aktier, anställningsbeställningsplaner och aktiebolag som köpts eller ges som match till lönestopp genom 401 k-planen. Finansiella rådgivare varnar vanligtvis kunder mot att ha mer än 10 till 15 av sina investerings tillgångar i ett företags aktie eller en viss ekonomisektor. Läs mer om hur man diversifierar och varför, i Financial Planering Diversification. Enrons och Lehmans Happen Be Prepared. When Enron arkiverades för konkurs, förlorade sina anställda över 1 miljard i pensionssparande som ett direkt resultat av att investera i aktier. Många hade 50 eller mer av sina pensionssparande i företagsaktier. Enron-implosionen var inte ett misslyckat misslyckande Under det följande årtiondet upplevde anställda hos andra respekterade företag, såsom Lehman Brothers, liknande ödeläggande nedgångar i deras nettovärde på grund av snabbt fallande aktiekurser under de två stora marknadsnedgångarna. Marknadskrascher och företagsnedgångar är inte undantag De är en outnyttjad del av konjunkturcykeln och bör ses som intermittenta realiteter på kapitalmarknaderna Vad är du gör för att förbereda dig själv. Ska de tuffa frågorna. Stockalternativen koncentrerar snabbt nettovärdet Optionstagare måste uppmärksamma de risker som ökar med varje extra bidrag. Hur vet du om din förmögenhet är för koncentrerad i ditt företags aktie. Svar några enkla frågor utvecklad av Dr Donald Moine, en industripsykolog som specialiserar sig på kompensation. Hur mycket är ditt hem värd. Hur mycket är dina bilar värda. Hur mycket är dina aktieoptioner värda, plus eventuella företagsbestånd du redan äger i en 401 k plan, genom ESPP, i ett externt investeringskonto osv. Om svaret på fråga 3 är mer än 1 eller mer än 1 2 är din rikedom starkt koncentrerad och du riskerar att leda till ett allvarligt ekonomiskt motgång om ditt företags aktiekurs sjunkit. Den nästa frågan Dr Moine frågar är Vill du ha gratis försäkring för att skydda värdet på dina aktieoptioner och ditt aktiebolag? Vem skulle du inte försäkra ditt hus och bilar eftersom kostnaden för replik Att få dem att vara förödande Varför skulle du inte vara intresserad av gratis eller nästan gratis riskhanteringsstrategier för att skydda en annan stor bidragsgivare till ditt nettovärde. För högaktiva värdeinnehavare finns dessa typer av säkringsstrategier, t. ex. Betalas framåt enligt förklaringen i avsnittet Finansiell planering High Net Worth. Mycket diversifiering och likviditetstaktik finns. Sök hjälp från skickliga rådgivare för att hantera din koncentrerade position Låt någon som inte är emotionellt knuten till ditt företags aktiekurs värdera meriterna av ditt eget kapital ersättning enligt investeringskriterier, skattekonsekvenser, din risk tolerans som fastställd för ditt personliga investeringspolicyutlåtande och rollen som ditt företags aktie bör spela i din övergripande förmögenhetsstrategi. Bild 2 kommer att täcka de konsekvenser som stora livshändelser, marknadstidpunkten, och skatter kan ha på optionsvinster. Bjarne V Walker CRPC, RFC, var en välgörenhetscoach med privata rådgivande gruppen Sagemark C onsulting i Las Vegas, Nevada, vid tidpunkten för skrivandet Denna artikel publicerades enbart för innehållet och kvaliteten Varken författaren eller hennes firma kompenserade oss i utbyte mot dess publicering. Skriv ut den här artikeln.